苹果供应商创新金属拟120亿元借壳上市：去年营收超440亿元

报道，8月6日，华联综超重组预案显示，公司拟出售全部资产与负债，并拟购买创新金属100%股权。值得注意的是，创新金属为苹果供应商，若此次交易完成，则意味着苹果供应商创新金属将以120亿元借壳华联综超，并完成上市。

事实上，这已不是创新金属对资本市场的首次尝试。在此之前，其曾两度通过不同方式尝试上市，但均以失败告终，此次又能否顺利借壳上市？

此外，在二级市场，华联综超股价常年维持在低位，其股价在2015年6月触到15.21元高位后便震荡下行，包括瑞银在内的资本也在陆续撤离，自然人股东辜佳伟也连续两个季度减持，在此背景下，“卖壳”的华联综超能否扭转长期低迷的股价？

苹果供应商创新金属拟借壳上市，曾两度上市均告败

在华联综超的交易预案中，主要包括重大资产出售、发行股份购买资产、募集配套资金。其中，华联综超拟向控股股东北京华联集团或其指定的第三方出售全部资产与负债，拟出售资产的预估值为22.90亿元。与此同时，拟向创新集团、崔立新、杨爱美、耿红玉、王伟以及创新金属财务投资人以发行股份购买资产的方式，购买其持有的创新金属100%股权，本次交易金额暂定为121.30亿元至122.00亿元。

此外，其拟通过非公开发行股份的方式，配套募集资金不超过15亿元，用于项目建设、补充流动资金、偿还债务等。

也就是说，本次交易前，华联综超控股股东为北京华联集团，实际控制人为海南省文化交流促进会。交易完成后，上市公司控股股东变更为创新集团，实际控制人变更为崔立新。在主营业务方面，华联综超业务也将由超市零售变更为铝合金加工。

相较华联综超，此次交易中的创新金属在苹果供应商身份的加持下因而更受瞩目。

公告显示，创新金属为苹果产业链核心供应商，产品形态主要包括铝合金棒材、型材、板材、铝杆和线缆等，广泛应用于消费电子、轨道交通、汽车轻量化、光伏发电等工业用以及建筑民用各个领域。

具体来看，在铝合金基础材料端，为苹果、微软、小米、中信戴卡、敏实集团、SMC、天津立中等终端客户提供铝加工全流程差异化的定制产品。在铝型材领域，客户为苹果、微软、戴尔、三星、华为、小米、宝马、奔驰、大众等。在再生铝领域，自2017年起便开始与苹果合作开展再生铝的闭环回收与再利用。

业绩方面，2018年至2021年上半年，创新金属分别实现营业收入404.03亿元、389.17亿元、440.84亿元、257.51亿元；对应净利润为2.88亿元、3.38亿元、8.20亿元、4.43亿元。

若此次交易完成，则意味着苹果供应商创新金属将以120亿元借壳华联综超，并完成上市。事实上，这已不是创新金属对资本市场的首次尝试。在此之前，其曾两度通过不同方式尝试上市，但均以失败告终。

查阅此前相关报道，2012年，创新金属拟首次公开发行A股登陆上交所，募集资金主要投向年产10万吨轨道交通轻量化合金材料项目，年产10万吨新型高强、高韧铝合金材料技术改造等4个项目。随后募资用途发生变更，募投项目由4个减少为2个。经历两年排队之后，2014年3月，创新金属IPO被终止审查。

首次冲刺IPO以失败收场后，创新金属将目光转向了鲁丰环保。2016年12月，中国宏桥公告称，拟100亿元认购鲁丰环保最多16.05亿股的非公开发行股份，同时，鲁丰环保与滨州亨旺订立股权转让协议，向滨州亨旺收购创新金属100%股权，交易对价为70.16亿元。

不过是次借壳并未成功，2017年4月18日，鲁丰环保宣布终止筹划非公开发行股票事项，并表示公司原拟筹划的非公开发行方案已不符合最新监管政策的要求。也就是说，创新金属第二次冲击资本市场仍以失败告终。

“果链”龙头领益智造/闻泰科技成功借壳上市

与之相对，在众多“果链”上市企业中，也不乏借壳上市的成功案例，诸如如今苹果供应链龙头闻泰科技和领益智造。

据了解，领益智造前身是成立于2006年的领益科技，该公司以模切业务起家，并先后布局冲压、CNC、紧固、组装等业务，逐步成长为国内精密功能件龙头。

2017年7月，江粉磁材宣布拟以4.68元/股的价格向领胜投资、领尚投资、领杰投资发行约44.29亿股，作价207.3亿元购买领益科技100%的股权。交易完成后，领胜投资将以61.02%的股权成为江粉磁材控股股东，领益科技的实际控制人曾芳勤将成为江粉磁材实际控制人。同时，领益科技将成为江粉磁材全资子公司，江粉磁材将新增消费电子产品精密功能器件业务，但原有资产并不会置出。

交易双方还签署了《利润承诺补偿协议书》，此次重大资产重组实施完毕后，领益科技在2017年、2018年及2019年预测实现的合并报表范围扣非后归属于母公司所有者的净利润分别不低于11.47亿元、14.92亿元和18.61亿元。

领益科技董事长曾芳勤曾表示，领益科技2014年已考虑在国内独立上市，并已经按照首发要求进行规范运作，于2016年12月完成股改，公司原计划今年上半年申报新股上市。之所以选择与江粉磁材重组，是因为在行业并购风起云涌的背景下，可同时实现两个目的：尽快上市及产业整合。

2018年3月，江粉磁材公告显示，公司名称变更为“广东领益智造股份有限公司”，证券简称变更为“领益智造”，至此，领益智造通过反向收购江粉磁材成功实现借壳上市。

前段时间，领益智造筹备赴港二次上市的计划吸引了市场和资本的共同关注。5月20日，据领益智造发布公告称，公司董事会同意公司发行H股并申请在港交所主板挂牌上市。如果领益智造在港交所挂牌上市成功，意味着公司将开启“A+H”时代，加速全球资源整合。受此消息影响，领益智造21日早盘股价一度大涨近8%。

去年至今，领益智造在资本运作层面动作频频，在收购、与地方政府合作、与企业合作投资等方面十分频繁，现如今又计划开启“A+H”股模式，其能否顺利登陆港股还尚不可知。不过，其2021年业绩预降也令股价顺势大幅下跌。

7月11日，其发布业绩下滑预告，预计2021年上半年归属于上市公司股东的净利润3.63亿元-4.63亿元，比上年同期下降26.66%-42.5%。次日，其股价便遭超50万手封死跌停，最低达8.23元/股，跌幅达9.96%。

而闻泰科技原名“闻泰通讯”，自2016年“曲线借壳”中茵股份上市后，便更名为“闻泰科技”，主营手机ODM制造。

2015年4月16日，中茵股份发布资产收购预案，拟以11.86元/股的价格，向闻天下发行约1.54亿股，购买其持有的闻泰通讯51%的股权。当年10月份，该方案获证监会核准批复，交易进而完成。2016年，中茵股份通过资产置换，将闻泰通讯49%的股权置入上市公司。

2017年，中茵股份拟将其持有的连云港中茵70%股权、昆山泰莱60%股权、昆山酒店100%股权、中茵商管100%股权、江苏中茵100%股权、苏州皇冠100%股权和徐州中茵3.8%股权作为置出资产，与闻天下持有的闻泰通讯20.77%股权进行置换。本次置换和购买后，中茵股份将拥有闻泰通讯100%股权，闻泰通讯将成为上市公司的业务主体，实现借壳上市。（Jack）

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